创业板上市委2022年第44次审议会议于7月25日召开，共审议3家拟IPO企业，3家获通过。

1、科为（首发）获通过

深圳市达科为生物技术股份有限公司是一家专注于生命科学研究服务及病理诊断领域的专业提供商。在生命科学研究服务领域，公司主要从事科研试剂及仪器的代理销售，以及部分科研试剂的自主研发、生产及销售；在病理诊断领域，公司主要从事病理诊断设备及试剂的研发、生产及销售。

95后女生将收获一个IPO值得一提的是，达科为第一大股东如今年仅27岁，招股书显示，吴映洁出生1995年，入股时年龄为20岁。前五大股东中，还有一位股东尚未成年，达科为第五大股东何政龙出生于2005年，持有公司7.73%股权。

达科为的前身为达科为有限，由吴庆军、何俊峰于1999年共同出资创立，2016年整体改为股份制公司后，吴映洁以19.0698%的持股比例成为公司第一大股东，另外何政龙也以9.5349%的持股比例成为公司第五大股东。

其中，吴庆军与吴映洁为父女关系日本三合科技有限公司，何俊峰与何政龙是父子关系。

如果达科为顺利上市，吴映洁也将成为A股最年轻的上市公司实控人之一。

IPO保荐机构为中天国富证券，发行人会计师为天健，律师为中伦。

公司本次发行前总股本为5,996.70万股，本次拟公开发行不超过1,998.90万股，占发行后公司总股本的比例不低于25%。

1、控股股东及实际控制人

截至本招股说明书签署之日，公司第一大股东吴映洁持有公司 15.4550%的股份，第二大股东鲲鹏聚贤持有公司 15.1519%的股份，持股比例相近且均未超过 30%，故公司无控股股东。自股份公司成立以来，公司的实际控制人为吴庆军先生和吴映洁女士，未曾发生变更。2、报告期业绩情况

2019年-2021年，公司营业收入分别为4.35亿元、6.05亿元、8.37亿元，净利润分别为61382.96万元、8133.45万元、10351.25万元。

3、拟募资8亿元，用于5大项目

此次IPO拟募资8亿元，用于深圳市达科为生物工程有限公司生物试剂生产中心建设项目、达科为（深圳）医疗设备有限公司医疗设备制造中心建设项目、深圳市达科为生物技术股份有限公司研发中心建设项目、营销服务网络与信息化升级建设项目、补充流动资金项目。4、企业关注点

经过二十余年的发展，公司在生命科学研究服务领域以代理业务为基础，不断深入自有产品的研发与销售，形成了以代理国际技术领先的科研试剂产品为主要业务基础、自有产品快速发展的商业模式。创立了科研试剂品牌“达优”和“”，涵盖细胞生物学和分子生物学等科研领域，与代理产品共同组成完整的客户服务解决方案。未来，随着公司业务的进一步发展，公司将在科研产品代理业务的基础上逐步加大在科研、临床领域的产品开发和应用，坚持客户外延和技术外延的产品开发战略，丰富产品线，增强公司产品的市场影响力；大力推进营销网络及品牌建设，加强国内市场覆盖的深度和广度，稳步实现对全球市场的覆盖，全方位提升公司品牌在全球范围内的知名度。

上市委会议提出问询的主要问题1.发行人代理销售业务的第一大供应商 于2021 年被 收购， 是发行人同行业公司优宁维的合作方。请发行人结合《独家经销协议》第 8号修正案的主要内容，说明上述收购后经销条件是否发生不利于发行人的显著变化，与 独家经销合作的稳定性。请保荐人发表明确意见。2.报告期内发行人的自主品牌产品主要包括病理诊断产品、科研试剂。请发行人结合市场需求、技术储备、在研项目、在手订单等，说明自主品牌产品业务增长是否具有可持续性。请保荐人发表明确意见。3.发行人向高等院校客户销售科研试剂产品，通常由导师以课题组的名义向发行人采购。请发行人说明与该类业务相关的资金结算流程。请保荐人说明对该类业务相关应收账款实施的核查程序及结论。需进一步落实事项请发行人说明针对高等院校客户应收账款收回时的核销流程。请保荐人发表明确核查意见。

2、微策生物（首发）获通过

杭州微策生物技术股份有限公司自2013年8月成立以来，专业从事POCT产品的研发、生产与销售。公司始终秉承“让健康管理触手可及”的发展理念，致力于构筑“慢病管理+快速诊断+数字医疗”的生态体系，力争成为全球信赖的智慧POCT提供商。

IPO保荐机构为瑞信中信证券，发行人会计师为立信，律师为国浩(杭州)。

公司本次发行前总股本为5,402.90万股，公司本次拟向社会公众发行不超过1,801 万股人民币普通股，占发行后总股本的比例不低于25%。

1、控股股东及实际控制人

公司控股股东为杭州微著，截至本招股说明书签署日，杭州微著持有公司31.33%股份；

公司实际控制人为杨蓉、杨清刚、王成超。其中，杨蓉、杨清刚、王成超共同通过杭州微著、微策健康间接控制公司 33.26%股权，杨蓉另行通过杭州智得、合蓉投资间接控制公司3.06%股权，杨清刚另行通过合实投资、合渔管理间接控制公司4.94%股权，王成超另行通过合果投资间接控制公司 8.88%股权，三人合计能够控制公司50.14%股权。

2、报告期业绩情况

2019年-2021年，公司营业收入分别为1.69亿元、6.72亿元、12.63亿元，净利润分别为1392.41万元、1.60亿元、3.28亿元。

3、拟募资7.75亿元，用于3大项目

此次IPO拟募资7.75亿元，用于年产量10亿人份血糖试纸，300万台血糖仪项目、年产250万台检测仪器及8亿人份检测试剂生产及研发项目、营销与服务网络体系升级项目。

4、企业关注点

公司始终秉承“让健康管理触手可及”的发展理念，致力于构筑“慢病管理+快速诊断+数字医疗”的生态体系，力争成为全球信赖的智慧POCT提供商。

报告期内，公司生物传感电化学平台和免疫平台的产品已实现销售并实现快速增长。未来三年，公司将进一步响应“健康中国 2030”规划纲要和国产化替代战略，提升POCT多平台及动态连续监测的技术研究与产品开发能力，基本覆盖POCT各领域检测指标并强化竞争优势，同时将数字化、信息化技术应用于更多的POCT产品中。

上市委会议提出问询的主要问题1.2020 年 12 月，因新冠病毒假阳性检测结果投诉，发行人在法国和欧盟其他地区召回销售的新冠病毒抗原检测试剂盒产品。请发行人说明：（1）上述产品召回事件是否对其在法国和欧盟其他地区的企业信誉、产品销售、业务关系造成重大不利影响；（2）发行人的质量管理是否存在重大缺陷，以及所采取的改进措施。请保荐人发表明确意见。2.2020 年和 2021 年日本三合科技有限公司，发行人收入主要来自外销的新冠检测产品。请发行人结合相关国家疫情及防控形势等，说明未来是否存在经营业绩下滑的风险，以及所采取的应对措施。请保荐人发表明确意见。3.请发行人说明血糖检测产品贴牌毛利率高于自有品牌毛利率的原因及合理性。请保荐人发表明确意见。需进一步落实事项请发行人在招股说明书中进一步披露法国和欧盟其他地区的产品召回事件对发行人企业信誉、产品销售、业务关系的影响。请保荐人发表明确意见。

3、致尚科技（首发）获通过

深圳市致尚科技股份有限公司专注于精密电子零部件的研发和制造，致力于游戏机、VR/AR设备、专业音响为主的消费电子、通讯电子及汽车电子等零部件的研发、设计、生产和销售。

A股或将又迎来一只“元宇宙”概念股致尚科技的精准定位控制器(Joy-stick)在2020年通过 （现更名为Meta） 认证，用于 旗下 品牌 VR/AR 产品的控制手柄，并于当年12月开始实现批量供货。 精准定位控制器是 VR/AR 相关产品控制手柄的核心器件，使用频率高、易磨损且对产品灵敏度要求极高，而致尚科技的精准定位控制器显著改善了产品漂移问题，并已在国内及日本取得专利授权，具有2000万次以上使用寿命。被视作通往元宇宙的重要桥梁。IDC最新报告显示，2021年全球VR头显出货量破千万，份额达80%。这意味着，致尚科技登陆创业板后，将成为A股的又一只“元宇宙”概念股。IPO保荐机构为五矿证券，发行人会计师为容诚，律师为信达。

公司本次发行前总股本为96,510,695股，本次拟公开发行普通股不超过32,170,300 股，发行后公司总股本不超过128,680,995股。本次公开发行的股份占发行后总股本的比例不低于 25%。

1、控股股东及实际控制人

截至本招股说明书签署日，公司控股股东、实际控制人为陈潮先先生，其直接持有公司 31.92%股权，通过新致尚间接持有公司 2.91%股权，合计持有公司34.83%股权。

2、报告期业绩情况

2019年-2021年，公司营业收入分别为4.62亿元、4.99亿元及6.15亿元，净利润分别为3550.28万元、6552.44万元、9184.92万元。

3、拟募资13.02亿元，用于5大项目

此次IPO拟募资13.02亿元，游戏机核心零部件扩产项目、电子连接器扩产项目、5G 零部件扩产项目、研发中心建设项目、补充流动资金项目。4、企业关注点

公司专注于精密电子零部件的研发和制造，致力于游戏机、VR/AR 设备、专业音响为主的消费电子、通讯电子及汽车电子等零部件的研发、设计、生产和销售。

自创立以来，公司秉承自主创新、自主研发的经营理念，围绕核心客户需求持续进行研发投入，不断丰富产品种类及提高技术含量。目前，公司产品形成以游戏机、VR/AR 设备的精密零部件为核心，以电子连接器、光纤连接器为重要构成的布局。公司坚持自主创新、自主研发，在研发设计、生产制造、产品结构及客户拓展等方面形成较强的竞争力。未来，公司将以知名电子制造企业为标杆，通过提供核心产品和解决方案，与品牌商进一步深化合作，力争成为具有国际竞争力的电子零部件生产商和技术服务商。

上市委会议提出问询的主要问题1.报告期内滑轨产品是发行人的主要盈利来源，该产品经富士康集成后供应终端客户 N 公司。请发行人结合下游行业特性和前景、游戏机及其零部件的生命周期、滑轨产品壁垒、核心竞争力、与富士康和 N 公司的合作关系等，说明对富士康、N 公司的重大依赖是否对其持续经营能力构成重大不利影响，以及相关应对措施。请保荐人发表明确意见。2.收购评估基准日前三个会计年度春生电子平均毛利率为 18.43%。请发行人说明春生电子在被发行人收购后，相同业务在发行人体系内能够实现高毛利率的原因及合理性。请保荐人发表明确意见。3.发行人向滑轨产品 OEM 供应商电连技术购买土地使用权及附着建筑物,购买价格为 3.26 亿元。请发行人说明上述不动产交易的合理性，是否存在其他利益安排。请保荐人发表明确意见。